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暂收款项

一、暂收款项​

暂收款项是企业在经营过程中暂时收取的款项，通常涉及代收、预收或押金等情况。

暂收款项默认无二级业务类别，想要进行表单登记需要先在业务设置中新增二级业务类别。 暂收款项有两个业务属性：收取和退还，分别代表不同的业务场景。

1.1 收取​

收取是指企业暂时收取的款项，这些款项在会计上被视为负债，企业有责任在未来将其转付给相关方或提供相应的商品或服务。下方为该业务场景进行表单登记时的页面：

暂收款项-收取

1) 字段解释​

2) 演示​

暂收款项-收取-演示

3) 凭证​

暂收款项-收取-凭证

1.2 退还​

退还是指企业将之前收取的暂收款项退还给客户或相关方。下方为该业务场景进行表单登记时的页面：

暂收款项-退还

1) 字段解释​

  • 退还金额： 必填，金额大于0。
  • 账户模块： 输入退还金额后必填，详见 公共功能-账户模块。
  • 超额付款： 表示企业过多支付款项金额，过多支付的款项会被记录为暂付款项。详见 业务设置 中启用超额付款。
    • 开启后展示：
    • 单据类别： 对超额金额记录到暂付款项的业务类别。
    • 往来单位： 必填，可选范围与选择的单据类别在业务设置中的配置对应。
    • 项目： 选填，是否填写、可选范围、是否必填与选择的单据类别在业务设置中的配置对应。
    • 超额金额： 必填，客户过多支付的款项金额。
    • 总金额： 总金额 = 待核销金额总计 + 超额金额。
  • 待核销分录列表： 存放待核销的收取分录。字段如下：
    • 日期
    • 单据号
    • 摘要
    • 类型
    • 单据金额： 收取时的发生金额。
    • 待支付金额： 该待核销收取分录剩余待核销金额，小于等于单据金额。
注意
  • 超额付款需要在 业务设置 中开启才可使用。
  • 超额付款开启后退还金额变为只读。
  • 超额付款会产生待核销的暂付款项金额，可以在 暂付款项的收回中核销。

2) 演示​

暂收款项-退还-演示

3) 凭证​

暂收款项-退还-凭证